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问题已解决
老师，完全想不起来应交所得税，所得税费用，递延所得税资产这些数字怎么算出来的，看不懂
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你好 你再复习一下所得科的可抵扣,应纳税和永久性差异那章.具体分析如下
事项1 固定资产 可抵扣 递延所得税资产
事项2 投资性房地产 应纳税差异 递延所得税负债
事项3 国债免税 无影响,永久性差异 无
事项4 超过会计利润12%结转下年, 可抵扣 递延所得税资产
2021 09/02 08:21
张壹老师 
2021 09/02 08:37
你好,我把生个调整事项给你列出来,请参考:
84784969 
2021 09/02 08:52
16是哪里来的？
张壹老师
2021 09/02 08:54
你好,第二项投资性房地产折旧那里.投资性房地产税法要计提折旧,会计上不提折旧,就有一个差.800/50.
84784969
2021 09/02 09:02
所得税那个279是什么？
张壹老师
2021 09/02 09:04
你好,是递延所得税负债的期末余额.
84784969
2021 09/02 09:05
是递延所得税负债对吗
张壹老师
2021 09/02 09:05
是递延所得税负债
84784969
2021 09/02 09:09
递延所得税负债1500是怎么得来的？我明明复习了，就是脑子一片空白，但是你说了一下我又懂了那种。
张壹老师
2021 09/02 09:13
你好,那个1500是公允价,400的房子的账面价,16就是累计折旧
(1500-400+16)就是他的总影响递延所得税负债的总金额.
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