00:10:00
问题已解决
老师，我司贸易公司，销售风管并提供安装服务，开13%销售风管发票而已。成本结转是结转购进风管和自己计提的委派临时工安装师傅工资，有先计提工资，借:劳务成本～工资，贷:应付职工薪酬。结转成本就是等风管安装好了后，开具发票给客户，同时结转成本，借:主营业务成本，贷:库存商品～风管。贷:劳务成本～工资
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，可以这么做的。
2021 09/03 08:24
84785037 
2021 09/03 08:28
安装是临时工安装，需要申报个税吗？感觉申报个税很麻烦，又只是临时工
郭老师 
2021 09/03 08:29
你好，需要申报个税的。你账上做了工资就得申报，要不影响你抵扣企业所得税。
84785037
2021 09/03 08:37
我司有一个正式全日制安装师傅，能力很好，他平时的工资要怎么计提，也是计提入劳务成本吗？要是那个月没有安装服务，老师傅也是有工资的正式员工。
郭老师
2021 09/03 08:38
工资做到劳务成本里面，如果这个月没有安装，做到管理费用里面。
84785037
2021 09/03 08:48
如果这个月没有安装，做到销售费用里面比较好，该员工是为销售货物提供附带的安装服务，为销售产生的费用
郭老师
2021 09/03 08:49
你好可以这么做的。
84785037
2021 09/03 08:53
该老师傅假如该月10天做了a工程完工并已开具销售货物发票，10天做了b工程完工并已开具销售货物发票，另外11天不用安装，在公司休息，那他这个月10000元工资要怎么计提，怎样结转成本
郭老师
2021 09/03 08:58
自己分摊，可以平均分他的工资除以天数*工程的天数。
84785037
2021 09/03 09:02
可以直接当月计提销售费用，并当月结转，不分摊计入劳务成本，这样税局可以接受吗
郭老师
2021 09/03 09:08
哦可以的可以的可以的。
84785037
2021 09/03 09:14
这样对a,b工程成本结转就少结转劳务成本工资了，还有，税局会说企业劳务成本怎么这么少，我跟他说计入销售费用了??
84785037
2021 09/03 09:18
昨天税局来企业汇算2020年账务，就说我劳务成本为什么这么少
郭老师
2021 09/03 09:18
你的毛利润降低了，但是不影响你的利润。
郭老师
2021 09/03 09:18
税务局一般不会问你的成本为什么这么少？
84785037
2021 09/03 09:19
税局昨天问了呀，现在要我解释
郭老师
2021 09/03 09:22
这个职工有好几处工资组成
直接给他费用化了
没有给他按照受益部门来做。
阅读 174
描述你的问题，直接向老师提问
1281
意见反馈
