00:10:00
问题已解决
老师您好，这道题关于合同负债、存货的暂时性差异不知道咋来的，请帮忙讲解一下谢谢。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学您好，很高兴为您解答问题，请稍后
2021 09/03 11:32
陈诗晗老师 
2021 09/03 11:38
你这里税法应该按照500来确认收入。但是会计并没有按照500确认收入，而是确认预计负债。这个时候产生了可抵扣差异。
陈诗晗老师
2021 09/03 11:39
完了之后，你这个税法上觉得你那个库存商品要转为成本，库存商品为零。但是会计上你这里存货还是350
那么这里就产生应纳税差异。
84784982 
2021 09/03 11:43
那就是虽然因为安装工作还没完成导致这项销售合同还没有完成，但是税法上也需要确认收入和成本吗？
陈诗晗老师
2021 09/03 12:04
对的对的，就是这个意思。
84784982
2021 09/03 12:45
但是题目说已经发出商品，已经收到发票也不能确认收入吗
陈诗晗老师
2021 09/03 12:49
你会计上这里不满足收入确认条件啊，只是税法上你开了发票确认收入成本就行了。
阅读 663
描述你的问题，直接向老师提问
476
意见反馈
