问题已解决

老师,上期的销售收入,这个月还能再结转成本吗? 结转了。但是这个月又给对方换了点配件,但是不收人家的钱了 这个怎么结转呢

84784958| 提问时间:2016 12/26 18:21
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王雁鸣老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师
您好,正规的操作方式,把挽回来的配件,开红字发票,借:应收账款,负数,贷:主营业务收入,负数,应交税费-应交增值税-销项,负数,同时按成本价,借:主营业务成本,负数,贷;库存商品,负数。按换出去的配件销售价,开具发票,借:应收账款,贷:主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项,同时按成本价,借:主营业务成本,贷;库存商品。
2016 12/26 18:28
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