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需要缴税的

你好，这个月销项大于进项，结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税

你看我这个结转之后，进项的借方和销项的贷方都有余额，这个数据就是之前销项小于进项，就没有结转的开发票的销项金额，现在这个数据怎么处理？

你好，上个月进项大于销项 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 这个月销项大于进项，结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税 你需要按这个步骤处理才是的 

进项大于销项是好几个月都这样，那我把金额加起来，写这一个分录可以吗？那样进项和销项就没有余额了

你好，需要按月做上述结转分录的 

不是说不交税增值税不用结转吗？

你好，进项大于销项的情况下，需要这样结转 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）

还是不合适，按你说的那个分录，进项和销项数据怎么弄？

你好，进项大于销项的情况下，需要这样结转 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） （是针对这个回复有什么疑问吗）

是的，余额还是不平呀

你好，你的余额不平，说明你之前结转的分录金额有错误 

之前进项大于销项就没有结转呀，现在进项借方和贷方的销项金额一样，应交税费_转出未交增值税金额是0呀，你看我的科目余额表，

你好，之前进项大于销项就没有结转，那就需要补做结转处理才是的