00:10:00
问题已解决
进项大于销项完整的计提和结转分录怎么做呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好同学： 结转销项税额、进项税额 增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税
2021 09/11 10:07
84785045 
2021 09/11 10:10
进项大于销项是结转进项嘛
84785045
2021 09/11 10:13
这样是不是不对啊，进项变负数了
玲老师 
2021 09/11 10:18
正确的分录 是我发你的，
84785045
2021 09/11 10:26
你发的那个只是结转都嘛，还有计提呢？进项大于销项不用计提直接结转吗?
玲老师
2021 09/11 10:35
你收到发票和开票时就做进项和销项
84785045
2021 09/11 10:38
意思只这样做结转就可以了是吗
玲老师
2021 09/11 10:48
进项这样结转是正确的
84785045
2021 09/11 10:51
那我下个月需要用来抵扣的时候怎么冲减呢
玲老师
2021 09/11 10:52
直接填写报表抵扣就可以了。
84785045
2021 09/11 10:53
做账分录怎么做呢
玲老师
2021 09/11 10:54
分录上面已经写完了报税期直接填表申报。
84785045
2021 09/11 10:59
我是说财务软件做账不用做抵扣冲减吗
玲老师
2021 09/11 11:05
下月交税时就是
借应交税费
贷银行
84785045
2021 09/11 11:10
但是刚刚做了你说的那个借转出未交，代进项。那结账了借方不是有余额吗？下个月不用做分录把转出未交冲减吗
玲老师
2021 09/11 11:12
你进项多不用交税 所以下月也不用做分录
那个科目可以有余额的
阅读 44
描述你的问题，直接向老师提问
508
意见反馈
