老师总公司为我们分公司代扣五险一金，我们分公司做的分录是借：管理费用-医疗/失业/工伤/养老/住房公积金其他应付款-代扣社保五险费用贷：其他应付款-总公司，我们公司在发放工资时做的分录是借：应付职工薪酬-工资贷：其他应付款-代扣五险应交税费-应交个人所得税管理费用-住房公积金，我很好奇为什么第一次做转总公司代垫费用其他应付款不是已经代扣了吗，这两个其他应付款到底是啥意思，金额不同_中级职称

问题已解决

老师总公司为我们分公司代扣五险一金，我们分公司做的分录是借：管理费用-医疗/失业/工伤/养老/住房公积金其他应付款-代扣社保五险费用贷：其他应付款-总公司，我们公司在发放工资时做的分录是借：应付职工薪酬-工资贷：其他应付款-代扣五险应交税费-应交个人所得税管理费用-住房公积金，我很好奇为什么第一次做转总公司代垫费用其他应付款不是已经代扣了吗，这两个其他应付款到底是啥意思，金额不同