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问题已解决
老师，假如一个员工拿了一张500的专票住宿费来报销，住宿标准是300，怎么记账？还有认证的专票金额是500，还要转出200？
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你好 ； 那你就认证500转出200的 对应进项税金额哈 。
2021 09/15 11:16
84784985 
2021 09/15 11:17
第一步，拿到发票按照住宿标准实际金额入账，然后认证的专票再把对应的税额转出是吧
84784985
2021 09/15 11:18
专票是要先勾选认证才能报销么
meizi老师 
2021 09/15 11:18
你好 ； 是的。 先勾选 后转出 ； 你报销这个 是的。
84784985
2021 09/15 11:21
专票勾选是在报税的征期先抄报然后勾选然后转出，才能报销是吧
meizi老师
2021 09/15 11:24
你好；是的。 这样你才能对应去做进项税 在做转出处理
84784985
2021 09/15 11:25
还有一个问题，假如我的专票在16号拿来报销，要等到下月初勾选完才能报销么
meizi老师
2021 09/15 11:29
你好 ； 你可以 先报销挂科目 但是你科目就得 把未报销的金额挂其他应付款
84784985
2021 09/15 11:44
未勾选先报销的话就不贷记银行存款，先贷记其他应付款，等到次月勾选完后，再借记其他应付款，贷记银行存款？
meizi老师
2021 09/15 11:49
你好 ； 是的。 是的。 就这样处理
84784985
2021 09/15 11:51
那报销当月还不做进项转出，因为还没认证，次月勾选完成后，再进项转出？
meizi老师
2021 09/15 11:56
你好； 可以的。 你后期认证了转出就行了。
84784985
2021 09/15 11:58
当月报销时实际票是500，入账时借：管理费用—差旅费-住宿 300
应交税费-应交增值税进项税额 18
贷：其他应付款-XX
次月勾选完分录
借：其他应付款-XX
贷：银行存款
进项税额转出
借：应交税费—应交增值税—进项税额转出
贷：应交税费-未交增值税
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
老师是这样么
meizi老师
2021 09/15 12:02
你好 。 是的。 就这样来转出就行了。
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