00:10:00
问题已解决
老师，我们接的公司的业务，但是那个公司破产了，我们款收不回来了，需要做坏账是吧？那需要什么资料呢。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 ； 是的。 提供对方破产的资料证明 到时你可以申请税前扣除的； 借信用减值损失贷坏账准备。 借坏账准备贷应收账款
2021 09/16 16:53
84784952 
2021 09/16 16:55
老师，如果对方没有破产，但就是经营困难，实在给我们结不了款，这个怎么要资料啊。发票都来给对方了。不知道有啥东西可以。
meizi老师 
2021 09/16 16:57
你好 ； 那你坏账处理。 自己写情况说明老板签字做附件
84784952
2021 09/16 16:58
就是我们自己内部的一个情况说明审批就可以吗？需要税务局备案不，这个内部资料税务局能不能认可咋
meizi老师
2021 09/16 17:02
你好1. 是的。 不用去税务局备案 留着备查
84784952
2021 09/16 17:04
就是计提的时候，核销的时候，都不用是吧
meizi老师
2021 09/16 17:04
你好 是的。 自己做分录处理 同时留着附件资料备查
84784952
2021 09/16 17:07
好的。那老师，其他应收款的坏账和应收账款的坏账一个性质这些资料是吧？那比如我们有员工借了款，但离职了没归还，没有打官司，就是钱收不回来了，这种。做坏账呢，还是营业外支出呢？又分别需要什么资料呢？
meizi老师
2021 09/16 17:11
你好 是的 一样的； 是的。 走营业外支出 写情况说明老板签字审批做附件
84784952
2021 09/16 17:30
那几年这个款收不回来，才可以计提坏账呀？
meizi老师
2021 09/16 17:32
你好 你到时如果能确定收不回就做坏账。 不一定非得等着几年
84784952
2021 09/16 17:37
计提比例是这笔应收款a乘是吧，比如应收10万，最多能计提多少
meizi老师
2021 09/16 17:38
你好 ； 看你们自己设定的比例 有的企业是5%
84784952
2021 09/16 17:41
那是不是坏账年限越长，计提比例越高呢？可不可以百分之百计提吖
meizi老师
2021 09/16 17:42
你好 是的。 到时你可以分账期 来 计提不同的比例
84784952
2021 09/16 17:44
就是一年内的应收，我不能一次性百分百计提，但每个月按5%计提，一两年把他百分百提完？？那是核销的时候税前扣除，还是每个月计提的就能税前扣除呢？
meizi老师
2021 09/16 17:46
你好 ； 是的。 你可以根据 比如那种 5年都不回来了。 肯定坏账的比例更高的。 计提的坏账是不能税前扣除的。 要实际发生了 坏账 税务局认可的损失才能税前扣除胡的
84784952
2021 09/16 17:50
那这个什么时候最终确认发生坏账，也是企业自己判定，这个款的确收不回来了就核销。有可能几个月就确定了，那当年就可以税前扣除是吧？那我当年最多能计提多少的坏账？最后最多能扣除多少呢
meizi老师
2021 09/16 17:51
你好 ； 自己企业根据经验 和往来的 坏账情况 来 确定。 一般是年末来确定坏账的
阅读 25
描述你的问题，直接向老师提问
637
意见反馈
