免费问答

一般纳税人贸易公司，开13%税率发票，6月安装完成才开具发票，按发票付款，客户一般安装完成才付款的，有点像工程性质。你硬跟客户说5月销售货物就马上开发票，这样客户也不理

要不然5月发出库存商品，做分录，借，发出商品，贷，库存商品。6月开票就结转发出商品

同学你好 这个就是完工了才开票 可以按照完工比例来开

那要是客户3月份签合同时，先付款了，也可以等6月才开票吗？

有老师说在5月卖出商品时就需要开具发票了，后续的安装服务并不计入收入啊

这个得按照完工比例来

嗯嗯，有点工程性质，完工后才开票，6月开票是可以的，商品如果5月先发出，可以做发出商品处理，对吧。

那要是今年2021年12月份发货出去，做发出商品，等2022年1月安装好后开票，到时1月份确认收入，对吧。就是按完工来

对的 这个按照完工比例最合适

进项发票是不锈钢板，到时结转成本时，直接结转的是库存商品-不锈钢板，还有结转当时把钢板简易加工成风管的计提的劳务成本-工资，可以吗，简易加工的进项和销项货物名称可以不一样，简易加工的，对吧

进项发票是钢板

对的 是这样样理解的

有些客户安求一部分价款是安装服务费用，说这是风管，不动产安装，可以开具9%的建筑服务-安装服务发票，不要全部开具13%的销售货物发票，我问专管，他说我司营业执照有安装服务范围，要另外申请这个行业范围，然后就能开具9%建筑安装服务发票，对吧

那9%和13%是两个税率，所以要分别开两张发票，不同税率不能再一张发票上开具。另外13%发票有购销合同和送货单。9%安装服务发票就要另外做份安装合同，9%安装服务就不用送货单的，发票和安装合同就好。

对的 这个兼营就可以的哦

那我销售货物的合同还是原先那个模板，购销合同和交货单。但是要另外做安装合同。

安装合同大概是这样的，到时把送货单，对应送什么材料到客户那边安装也列明在安装合同里，这样结转成本也有依据，是不是这样比较好，安装合同要列明，税局查到也有依据

嗯 这个也是这样的哦

那我要是结转成本是钢材，并不是直接购进和结转钢管，那安装合同里面这个材料安装数量，是要填送到安装地点的钢材，还是说跟货物送货单保存一致，填简易加工后的钢管

还是说你送到安装现场是钢材，就填钢材，你钢材在公司加工成钢管，送到现场是钢管，才填钢管，到底安装合同里面填什么好

那你这个直接结转就可以了

就是结转原材料的意思

我是说安装合同这里是填钢板还是钢材，因为我司把钢材送到现在加工成钢管，之后再安装的。

这个直接用钢材就可以了

我觉得安装合同可以填钢管，安装合同里面写我司甲方提供工程安装所需下列材料，可以填钢管，送过去确实是钢材，做账成本结转的是简易加工前的钢材，但我司确实就是加工成跟销售货物交货单一样数量的钢管进行安装，所以安装合同里面材料安装数量确实就是钢管安装数量，所以可以填钢管。还有外账做账，你到时做账结转成本的钢材并不一定和实际送过去的钢材数量，钢材单价就是一致的，所以直接填钢管，客户也比较认可

可以填钢管，就和销售货物13%一样，你送过去的是钢材，但实际到现场安装加工成钢管，实际销售可以考虑成钢管，所以交货单是钢管，填钢管，送货单日期填送钢材到客户的日期。所以安装合同里面可以直接填钢管。毕竟你销售给客户的是钢管，客户才比较认可

嗯 填写钢管就可以的