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那税费呢？怎么都不说完

成本怎么结转

你好，对方给你开的是专票吗？ 你们单位主营是销售月饼嘛？

如果你们单位主营和销售月饼没有关系，你购买的时候直接支付，做上面分录就可以了，对方给你开的专票你选择不抵扣勾选价税合计做账就行。

我们是人力资源公司，购进月饼的时候做了正常购进的分录，确认了进项税

现在发放要怎么做分录

借库存商品应交税费应交增值税进项贷银行存款做这个吗？如果是的话，借库存商品贷应交税费应交增值税进项转出。 借主营业务成本，福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷库存商品。

借两次库存商品？

我们公司不是主营月饼也要记库存商品？

对呀，因为这个增值税是不允许抵扣的，所以需要进项转出的 价税合计做到库存商品里面。

可是之前后面的时候不是已经借库存商品了吗

现在在借一次不是重复了吗

为什么问了你们其他的人说借管理费用，贷进项税额转出

到底哪个才是正确的，服了

这么不专业的吗

发票的金额是100，税额2 借库存商品100应交税费应交增值税进项转出2 贷银行存款102 借管理费用2贷应交税费应交增值税进项转出 借管理费用80 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬80 库存商品80 第二种做法 借库存商品20 贷应交税费应交增值税进项转出20 借主营业务成本，福利费102 贷应付职工薪酬，102 借应付职工薪酬贷库存商品102

看一下这两种方法是不是都是一样的，最后你的管理费用，或者是主营业务成本都是102。

借管理费用80 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬80 库存商品80 这个分录的金额改成100。

你看下那个好理解 最后都是一样的结果。

第二种金额20是什么

这个是发票的税额，进项转出。