00:10:00
问题已解决
小微企业怎么计算应纳企业所得税
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
2021 09/24 10:14
84784992 
2021 09/24 10:20
老师，我公司因为高企申报被要求去修改报表，这是在大厅修改后查到的申报消息，银行回单扣款显示为414.97
84784992
2021 09/24 10:21
老师请看
84784992
2021 09/24 10:21
然后我按照您的方法不会算，请教老师
84784992
2021 09/24 10:32
老师在吗，能教下计算步骤吗
84784992
2021 09/24 10:37
老师在吗
84784992
2021 09/24 10:38
请教下怎么计算，步骤
晓宇老师 
2021 09/24 10:40
在的，您稍等，我看一下
晓宇老师
2021 09/24 10:41
同学，您企业利润多少？老师没有数据没办法计算啊
84784992
2021 09/24 10:41
好的，麻烦老师了
84784992
2021 09/24 10:42
老师需要的是2019年和2020年的营业利润吗？
晓宇老师
2021 09/24 10:47
不是营业利润，是应纳税所得额需要提供给我，我才能计算出应纳税额。
84784992
2021 09/24 10:49
2019年，利润总额为34276.48，纳税调整增加额为3064.4， 纳税调整后所得为37340.88，应纳税所得额为37340.88，税率为0.25，应纳税所得额就等于9335.22，减免所得税额7468点18应纳税额1867.04减去本年累计实际已预缴的所得税额171 3.82本年应补退所得税额153.22
84784992
2021 09/24 10:49
这个是修改完报表后，柜员打印出来给我的正确的报表
84784992
2021 09/24 10:50
可是我就搞不懂了，为什么这个2019年报表上显示本年应补退所得税额159.22，2020年本年应补退所得税税率66 5.31，但是在这张图上，总共却只扣了，税款394.83和滞纳金20.14
84784992
2021 09/24 10:58
老师这就是我的不明白的地方
84784992
2021 09/24 10:58
请教老师
84784992
2021 09/24 10:58
老师请看
84784992
2021 09/24 10:59
老师对应起来看
84784992
2021 09/24 11:22
老师在吗
84784992
2021 09/24 11:22
老师在吗
84784992
2021 09/24 11:22
老师在吗
晓宇老师
2021 09/24 11:26
同学，153.22是2019年的企业所得税，没有任何问题，2020年的税额是多少？这个税款是2年的合计金额吗？
84784992
2021 09/24 11:27
2020年的我上面的消息里面写了是66 5.31
84784992
2021 09/24 11:27
在一张银行回单上显示出来，并没有说是两年合计还是一年的
84784992
2021 09/24 11:28
我上面的消息中有一张图是这样的
84784992
2021 09/24 11:29
老师看下
84784992
2021 09/24 11:29
他这个标明了分开的
84784992
2021 09/24 11:30
那老师您的意思是，有可能这一张回单显示的只是某一年的，对吗？
晓宇老师
2021 09/24 12:18
不是的，同学，老师觉得回单和税费扣款之间不对应是不正常的，您扣款时是直接通过3方协议扣的？
84784992
2021 09/24 12:28
对，以前一直都扣的对
84784992
2021 09/24 12:29
就这次不对应
84784992
2021 09/24 12:29
老师会不会这只是一笔的扣款？就是2019年或者2020年一笔的对应扣款，会不会就是另外一笔的扣款是昨天查的回单从今天到月底扣
晓宇老师
2021 09/24 12:39
也有这种肯定性，您关注一下后续扣款情况，如果还是异常，老师建议您联系您所在税务局，查一下具体原因。
84784992
2021 09/24 12:45
好的，谢谢老师
晓宇老师
2021 09/24 12:50
不用客气，请帮老师点击5星好评！
阅读 53
描述你的问题，直接向老师提问
1137
意见反馈
