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啥意思，没有懂啊，不是扣费了，吗，怎么还交到税务局

发工资时扣下来个人部分 ，再交到税局

可我们今天进去社保客户端，已经缴费成功了呀

是的 你后面这个分录 就是交费的分录 

还是没懂啥意思，怎么是应付账款的借方呢

分二步 发工资扣社保和交社保二步

扣时在贷方  交时在借 

我发你完整分录 看一下  你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

你应还有一个凭证， 就是 发工资扣个人部分的分录 ，这样你的计提 和交纳的分录就完整了，你看看你后面还有没有一张凭证

问题是，9.17号没有发九月份的工资呀，怎么会有借其他应付款呢

没发工资最好用其他应收款 ， 要是前面先发了工资用其他应付款

它之前也没有写，贷方，其他应付款呀，这咋出来的，借方，其他应付款呢

懂我的意思了吗

那就是用的科目不准确  ，没发工资用其他应收款，不用其他应付款

我是根据之前会计做的，看他做的，我也不知道九月份的工资，发没发，你看图片他做的八月份的

可以看一下前面有没有发工资的分录  

像之前会计写的这个分录，是发了工资，还是没发呢？9月都没过完，怎么可能发工资呢

要是没做发工资分录 你做发工资分录 时 贷方记其他应付款这样也行，这样这个科目就冲平了 

发工资时候贷记其他应付款表示的是什么意思呢

因为你前面交社保时其他应付款  所以你发工资个人社保贷方也用其他应付这样你科目才能平  

不是资产+费用+成本＝收入+负债+所有者权益这个恒等式在写每一笔分录时候，都是平的吗？怎么又要冲平呢

因为你没有做发工资扣个人社保的分录 ，只做了交的分录  这样你其他应付款科目有余额不平