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问题已解决
去年12月，需要更正个税申报表11555，然后企业所得税报表怎么更正呢？成本少了11555，利润总额多了11555，要补税。那企业所得税更正怎么填呢
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同学你好
填写纳税调整明细表
调增成本
2021 09/28 10:24
84785045 
2021 09/28 10:29
就是成本多了，还要调增成本？？？
朴老师 
2021 09/28 10:33
你不是说成本少了吗
所以让你调增
84785045
2021 09/28 10:36
我是说更正去年的个税申报表，有一个人的工资没有发然后现在要更正，把他的收入删除。然后人工成本就少了11555，利润总额就要多11555，更正企业所得税申报表，补税。
朴老师
2021 09/28 10:45
这个就是调增你所得税申报表的成本金额
没错呀
调增之后这个11555要交所得税
84785045
2021 09/28 10:47
但是这个人的工资没有发，不是成本少了11555，然后利润总额多了11555吗？为什么会调增成本呢？本来就多结转了成本
朴老师
2021 09/28 10:55
就是调增成本呀
调增成本的意思就是成本减少了要交所得税
这个调增调减是根据交所得税来说的
你理解反了
你说的调减成本是成本减少多交了所得税来说的
朴老师
2021 09/28 10:55
我们说的调增调减就是针对交不交所得税来说的
要交所得税就是调增
84785045
2021 09/28 10:58
那我企业所得税填营业成本就要在之前的数上多加11555，利润总额也加11555吗
朴老师
2021 09/28 11:01
调增那列填写这个数据就行
84785045
2021 09/28 11:09
那汇算清缴申报表怎么更改呢
朴老师
2021 09/28 11:14
纳税调整明细表成本调增那里填写调增的金额
84785045
2021 09/28 11:16
好的，还有就是那财务软件做账应该怎么做分录调整呢
朴老师
2021 09/28 11:22
借无形资产
贷银行存款
84785045
2021 09/28 11:23
为什么是无形资产呢？我们公司没有资产，固定也没有
朴老师
2021 09/28 11:31
软件就是无形资产
可以计入无形资产的
84785045
2021 09/28 11:33
什么软件？我说的是刚刚上面问的哪个调整成本的问题，我财务软件做账分录应该怎么调整
朴老师
2021 09/28 11:40
我以为你问买软件怎么做分录呢
这个看你们是什么会计准则
用以前年度损益调整来做
84785045
2021 09/28 11:43
好像是新会计准则备案的
朴老师
2021 09/28 11:48
借银行
贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整
贷利润分配未分配利润
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