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问题已解决
老师您好 是这样的 我们去年用自有资金发放了一笔款 做的财务会计借 费用 贷 银行存款 预算会计 借支出-其他资金支出 贷 资金结存 但是现在 我们当时付的钱的财政拨款下来 （当时以为是其他资金支出 ） 现在我该怎么处理呢
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你好！
可以做调整分录：
借银行存款
贷累计盈余
预算会计做分录：
借资金结存
贷财政拨款结余
2021 09/28 12:42
84784968 
2021 09/28 12:43
不通过以前年度损益调整吗
蒋飞老师 
2021 09/28 12:43
不用的，可以直接做上面的分录的
84784968
2021 09/28 12:44
为什么不用呢 这样符合做账要求吗
蒋飞老师
2021 09/28 12:45
符合要求，当然也可以通过以前年度损益调整科目，然后结转记入累计盈余科目。
84784968
2021 09/28 12:45
还有就是我去年这个钱发放了多个人员 今年让他们把钱退回来 重新发放 怎么处理呢
蒋飞老师
2021 09/28 12:46
也是做上面的分录调整的
84784968
2021 09/28 13:11
需要把钱收回来的时候 做 借 银行存款 袋其他应付款ò
84784968
2021 09/28 13:12
请问来时我们决算 财务会计报了 现在还能改之前的吗
蒋飞老师
2021 09/28 13:16
不用做分录：借 银行存款 袋其他应付款
直接做我给你的分录即可
蒋飞老师
2021 09/28 13:17
以前的决算不可以更改的
84784968
2021 09/28 13:35
那这种调整可以吗 要影响决算的数字
84784968
2021 09/28 13:36
不用做分录 但是去年发放的钱要退还回来嘛 借 银行存款 贷 其他应付款
84784968
2021 09/28 13:36
去年钱退回来 我肯定要做分录吧
蒋飞老师
2021 09/28 15:01
去年钱退回来
财务会计做调整分录：
借银行存款
贷累计盈余
预算会计做分录：
借资金结存
贷财政拨款结余
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