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问题已解决
当月扣缴的社保不需要计提、会计分录如下： 1、计提工资时，会计分录为： 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 2、支付工资时，会计分录为： 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-个人社保 银行存款 3、支付当月社保时， 借：管理费用-社保（公司部分） 其他应收款-社保（个人部分） 贷：银行存款 老师这样写分录多吗
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你好，你的企业负担的社保不对企业负担的社保应该单独做一个计提，借管理费用，社保贷应付职工薪酬，社保
缴纳的时候
借应付职工薪酬、社保、
其他应收款、社保个人负担的部分，
贷银行存款。
2021 09/30 14:43
84785035 
2021 09/30 16:06
这个对么
郭老师 
2021 09/30 16:08
你好是的，这个是正确的。
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