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问题已解决
第三个事项，题干是说3个月内可退货，可是截止到2016年12.31号，尚未到期啊，怎么会影响损益呢？
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同学你好，你需要根据退货率估计一下退货的情况的
2021 09/30 15:45
胡芳芳老师 
2021 09/30 15:46
不能全部计入收入成本
84785044 
2021 09/30 15:54
后面算应纳税所得额时，答案加了个(2000-1500)*10%，我不能理解，难道不是到期时未退货，再把那百分之十的预计负债计入收入成本吗？
胡芳芳老师
2021 09/30 16:08
所得税是不认可预计负债的，预计负债的金额不能在税前扣除的，要先按照全部的销售收入交税
84785044
2021 09/30 16:16
就是说，如果是会计，就按我理解的那样做，但是题目问得是税法方面的，所以是要加回来的，对吗
胡芳芳老师
2021 09/30 16:17
是的，这就是税会差异，会产生递延所得税的
84785044
2021 09/30 16:19
好的，明白了，谢谢老师。
胡芳芳老师
2021 09/30 19:33
不用谢，祝你学习愉快。
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