00:10:00
问题已解决
计提社保公积金金额和实际扣缴金额不一致，这个需要调整吗？不调整企业所得税是要纳税调整吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好需要
要不有余额的
年末调整就可以
2021 10/05 18:04
84785039 
2021 10/05 18:06
就是 老师 那个我公账上直接扣除的总额，扣缴时是不是有具体明细表的?
84785039
2021 10/05 18:07
之前那个会计有个月份没有计提社保公积金，只有缴纳的分录我是不是这个季度可以把那个计提分录补上
84785039
2021 10/05 18:08
因为她在的之前那个季度是亏损状态，要是我这个季度计提进去会不会有税务风险呀？
郭老师 
2021 10/05 18:08
你自己申报吗
我这边申报
能看出个人负担的和企业负担的
可以
84785039
2021 10/05 18:10
不是我申报的 人事那边申报的 我看之前会计都是计提数和实际扣缴数不一致。
84785039
2021 10/05 18:11
这个只需要年末纳税调整吗？
84785039
2021 10/05 18:11
怎么调整呀？能告诉一下调整分录吗？老师
84785039
2021 10/05 18:24
是在汇算清缴前作相反分录就行吗？
84785039
2021 10/05 18:24
要是遇见汇算清缴就直接作汇算清缴分录调整吗？
郭老师
2021 10/05 18:42
你好。借管理费用，社保公积金贷，应付职工薪酬，社保公积金，这个是企业负担的，个人负担的在工资里。
郭老师
2021 10/05 18:42
这个月计提，第四季度你就可以抵扣所得税，不需要再调整啦。
84785039
2021 10/05 19:31
老师 我没太懂
84785039
2021 10/05 19:31
之前多计提的 年末调整是只需要做相反分录吗？
郭老师
2021 10/05 19:37
借管理费用，社保公积金负数贷，应付职工薪酬，社保公积金负数，红冲现在就做，不需要等到年末。
84785039
2021 10/05 21:06
好的，谢谢啦
郭老师
2021 10/05 21:10
不用客气节日快乐
阅读 285
描述你的问题，直接向老师提问
988
意见反馈
