00:10:00
问题已解决
老师，麻烦问下我刚来公司，发现公司银行账面余额和实际余额差450，后来查阅，发现之前会计把银行代缴数字写错，账面少记450，这个要怎么调分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，代缴的是哪个税款吗，还是什么？
2021 10/07 11:10
84785035 
2021 10/07 11:12
就是税款，本来应该缴纳的是64950,做账写成64500
郭老师 
2021 10/07 11:13
你好，你补上就可以的，如果是增值税借应交税费应交增值税贷银行存款450。
84785035
2021 10/07 11:25
她做的分录是
借:管理费用～社保～养老保险4326.72
其他应付款～社保～扣养老保险(个人)2613 .36
贷:银行存款6940.08
郭老师
2021 10/07 11:26
个人负担的还是企业负担的少做了
84785035
2021 10/07 11:26
这上面数字都能对上，付的凭证上银行真正缴纳的钱数是6490.08
84785035
2021 10/07 11:27
我是不是要在工资表看下
84785035
2021 10/07 11:27
在社保单上看行不
郭老师
2021 10/07 11:31
是税款，本来应该缴纳的是64950,做账写成64500
做的分录是
借:管理费用～社保～养老保险4326.72
其他应付款～社保～扣养老保险(个人)2613 .36
贷:银行存款6940.08
你告诉我的这个对吗
你应该告诉我那个分录贷银行和实际公户支付出去的不一样
84785035
2021 10/07 11:33
对对对，就是这
84785035
2021 10/07 11:33
实际付的和做账做的不一样
84785035
2021 10/07 11:33
一直导致差450
郭老师
2021 10/07 11:34
你好，他的银行存款少，做了450吗？就是这个分录的，你需要查一下，看你的申报表就行。
阅读 387
描述你的问题，直接向老师提问
445
意见反馈
