00:10:00
问题已解决
请问小规模代开专票和普票超过45万，专票在代开时缴纳了增值税和城建税，那附加税的计税依据包括预缴的增值税不，还是按实际需缴纳的增值税为依据申报呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
附加税是按缴纳的增值税处理
预交纳之前已经缴纳过，后面不再单独计算了
2021 10/10 17:18
阅读 558 温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 阅读 558
描述你的问题，直接向老师提问相关问答
查看更多-
已小规模代开专票，已缴纳增值税和附加税。1、增值税有小数相差报增值税季度报表的时候是按照发票金额还是按多缴纳0.01的数填本期已缴纳税款呢？2、由于1月代开专票的时候附加税中的城建税没有减半，申报附加税就出现负数了，是按照计税依据0申报，还是按照之前代开实际缴纳的增值税来申报呢？
781 -
小规模纳税人代开了3%的专票，代开的增值税和附加税都已经缴纳了，那么季度申报增值税的时候代开的专票是否要做进去申报？
112
-
老师，2021年1月份开始小规模纳税人的季度免征增值税销售额就是45万了吗？2021年第一季度的增值税主表里面还没有包括附加税，那如果没有在附加税申报表里面填报专票所需缴纳的城建税是不是就是申报错误了？这个是代开专票的时候自动计算缴纳的城建税和增值税。申报的时候没把专票的城建税填到这里来
148
-
小规模代开专票（现场缴纳了增值税，增值税附加税）如何入账
617
-
老师，我们是小规模纳税人季度申报增值税。既自开了普票，又代开了专票。普票免征增值税，专票代开时扣了增值税和城建税，请问附加税要按照多少申报呢？
107
赶快点击登录
获取专属推荐内容
意见反馈
