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问题已解决
老师 对于福利费认证完之后做进项税额转出 那进项税额转出这个客户最后如何冲掉
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答这个转出与客户无关哦，这是你们自己的，意思就是这个福利费发票的进项你们不能抵扣
2021 10/12 00:14
84784996 
2021 10/12 00:21
借：管理费用-福利费 应交税费（增值税）进项税额
贷：库存
进项税额转出
借：管理费用-福利费
贷：应该税费（增值税）进项税额转出
借：应交税费（增值税）进项税额转出
贷：应交税费（未交增值税）
老师 对于福利费进项税额转出后，最后应该税费（未交增值税）有余额 这个需要怎么才能平
84784996
2021 10/12 00:22
最后对于科目：应交税费（未交增值税）这个科目的余额怎么平
艾昵老师 
2021 10/12 08:44
这个这里平不了，这个要整个的看，你还有其他销项进项，增值税应纳税额=销项-进项+进项转出
艾昵老师
2021 10/12 08:44
这里的未交增值税相当于是进项转出金额
84784996
2021 10/12 08:50
老师 那就是没必要把进项税额转出这个科目过渡到未交增值税对吧 ？那转出未交增值税一直有余额也没关系对吧？
艾昵老师
2021 10/12 08:55
是啊，未交增值税就是你要交的增值税，一般都是有余额的，你交了就没余额
84784996
2021 10/12 09:12
这个我明白 主要是如果不把进项税额转出过渡到未交增值税里面 进项税额转出这个科目就一直有余额 所以就不知道如果处理转出未交增值税了
艾昵老师
2021 10/12 09:15
嗯嗯，就这样处理，没问题的
84784996
2021 10/12 09:19
借：管理费用-福利费 应交税费（增值税）进项税额
贷：库存
进项税额转出
借：管理费用-福利费
贷：应该税费（增值税）进项税额转出
老师麻烦在看下这个就是完整的分录哦？
艾昵老师
2021 10/12 09:21
嗯嗯，是的，就这样做
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