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问题已解决
原来暂估过借库存商品：100 贷应付账款100 并且结转了成本借成本100 贷库存100 现在进来票了 我怎么做分录冲回啊
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借应付账款贷、库存商品及主营业务成本负数贷、库存商品负数。
2021 10/12 10:13
郭老师 
2021 10/12 10:13
借应付账款贷库存商品
借主营业务成本负数贷、库存商品负数。
84785026 
2021 10/12 10:14
借库存负数 100 贷应付负数 100 借成本负数100 贷库存负数100是吗老师
郭老师
2021 10/12 10:16
好可以的，你这个做法也可以啊，我的写分录是第一个做相反的分录。
84785026
2021 10/12 10:18
我上次只做了借库存负数100 贷暂估负数100 忘了做第二个了 是不是做错了 其实没冲掉啊
郭老师
2021 10/12 10:19
对的是的，你的库存商品容易出现负数。
84785026
2021 10/12 10:26
然后在做一个进来的发票，借库存90 进项10 逮应付100 这个进来的还需要结转成本吗 还需要借成本90贷库存90吗
郭老师
2021 10/12 10:27
好需要的，需要结转成本。
84785026
2021 10/12 10:29
那我刚才直接进来借库存100 逮暂估100 冲掉借库存-100 贷应付-100 进来票借借库存100贷应付100不就可以了 感觉多此一举了呢 嘿嘿 不用结转不就完了
郭老师
2021 10/12 10:31
你好，你现在补的分录应该是借主营业务成本负数贷库存商品负数
郭老师
2021 10/12 10:31
然后再做发票的，借库存商品贷应付账款，借主营业务成本，贷库存商品
分录的金额90
84785026
2021 10/12 10:32
然后进来票之后在做一个结转的成本正数 贷库存正数？
郭老师
2021 10/12 10:35
你好，对的是的，是这么做的，你的实际成本是90。
84785026
2021 10/12 10:38
那老师 我现在是进来的是服务费 之前暂估是借库存100 贷暂估100 借成本100 贷库存100 进来是服务费发票 怎么做分录冲掉啊
郭老师
2021 10/12 10:39
借应付账款贷库存商品
借主营业务成本负数贷、库存商品负数。
2021-10-12 10:13
金额100
借主营业务成本贷银行存款90。
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