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增值税及附加税费申报表里的收入包括营业外收入吗？
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你好，这个是不包含营业外收入的。
2021 10/12 11:09
84785041 
2021 10/12 11:10
营业外收入不用缴纳增值税以及附加税吗
东老师 
2021 10/12 11:11
你需要看具体是什么项目，有些营业外收入是不需要缴纳增值税的。
84785041
2021 10/12 11:12
我们是做电商的，有自己的平台，在我们自己的平台上拍卖物品，实际上就是销售货物，后来项目停了，还有一部分押金没有返还回去，因为用户没有来提，我确认为了营业外收入
东老师
2021 10/12 11:13
这个是应该缴纳增值税的。
84785041
2021 10/12 11:14
那是在货物及劳务这一栏填写吗？销售额填写营业收入和营业外收入的总额吗？
东老师
2021 10/12 11:15
对，没错儿，填写这个总的金额。
84785041
2021 10/12 11:18
我们这个在拍卖间拍卖，要先缴纳一部分押金，要是拍卖成功了没有下单，这部分押金不会返还，那这部分押金的收入我计入的是其他业务收入，这部分收入在申报的时候属于货物及劳务，还是服务、不动产和无形资产啊？
东老师
2021 10/12 11:19
所以应该是进入到服务里面，和老和销售没有什么关系。
84785041
2021 10/12 11:19
那就是分开申报，销售货物的计入货物，这部分计入服务，对吧
东老师
2021 10/12 11:20
没问题，就是分开申报就行。
84785041
2021 10/12 11:21
那未返还的押金也是计入服务吗
东老师
2021 10/12 11:22
我觉我觉得进入到服务里面就可以。
84785041
2021 10/12 14:09
那增值税及附加税费申报表里填写了服务栏的金额，那附列资料一是需要填写吗？因为有这个提示
东老师
2021 10/12 14:31
这个是不是没填写在票收入那里面。
东老师
2021 10/12 14:31
这个是不是没填写在无票收入那里面。
84785041
2021 10/12 14:33
这样填写的，有问题吗？
东老师
2021 10/12 14:34
我发给您表格，您对照填写一下吧。
84785041
2021 10/12 14:38
季度超过45万，小规模纳税人，未开票收入1%，填写了主表第一行，减免明细表减税项目2/3/4行，有货物和服务，但是附加税的增值税税额是按3%计算的金额，不是应该是按1%计算的金额吗？这里的金额是要手动修改还是系统自动跳转的
东老师
2021 10/12 14:39
您看我给您发的表格，按照这个填写就很清楚。
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