00:10:00
问题已解决
建筑机械费发票，税率是开几个点？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，机械租赁的，如果是带着操作员的9%，不带操作员的13%一般纳税人的
小规模的1%。
2021 10/12 14:43
84784998 
2021 10/12 17:34
好的，老师
84784998
2021 10/12 17:35
我发现一张8月份的进项专票，开票内容是茶叶，但是发票已经被折过了。这样还能入账吗？
84784998
2021 10/12 17:36
现在进项专票都是网上勾选，抵扣联都是留存，被叠折了是不是也没有关系
郭老师 
2021 10/12 17:45
可以的
这个没有关系的
84784998
2021 10/12 17:49
茶叶一般都是入到业务招待费里面吧，这样不能全额抵扣企业所得税，这部分专票我们不入账的话，需要有什么处理吗？
郭老师
2021 10/12 17:51
你好
选择不抵扣勾选
借销售费用招待费贷银行
送给客户的是这么做
增值税也抵扣不了
84784998
2021 10/12 17:58
这样计入销售费用里面，年底汇算清缴还是要调整的，不能全额抵扣。茶叶这种专项发票，进项让抵扣吗？
郭老师
2021 10/12 18:01
你好
对的
有比例
发生额60%，营业收入的千分之五
不可以抵扣增值税
84784998
2021 10/12 18:04
好的谢谢老师，五星好评
84784998
2021 10/12 18:04
我们如果不做—不抵扣勾选，也不入账，这样是不是也不行？
郭老师
2021 10/12 18:05
不可以的
你注销早晚得抵扣
84784998
2021 10/12 18:06
嗯嗯明白了老师
郭老师
2021 10/12 18:08
不用客气
工作愉快
阅读 1361
描述你的问题，直接向老师提问
414
意见反馈
