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2020年预提了一笔费用，现在怎么冲？
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你好，做之前预提的相反分录红冲，损益科目通过 以前年度损益调整 科目核算
2021 10/13 11:25
84785009 
2021 10/13 11:29
我当时做的：
借：管理费用预估费 贷：其他应付款预估费 现在具体分录是什么
邹老师 
2021 10/13 11:31
你好，做之前预提的相反分录红冲，损益科目通过 以前年度损益调整 科目核算
借：其他应付款—预估费
贷：以前年度损益调整 ——管理费用——预估费
84785009
2021 10/13 11:43
借：其他应付款—预估费
贷：以前年度损益调整 ——管理费用——预估费 这个就是完整的吗？未分配利润还要不要通过以前年度损益来调整？
邹老师
2021 10/13 11:44
你好，完整的是
借：其他应付款—预估费
贷：以前年度损益调整 ——管理费用——预估费
借：以前年度损益调整 ——管理费用——预估费
贷：利润分配—未分配利润
84785009
2021 10/13 11:46
奥 那我做的对着呢。我以为我做错了。这样调过之后是不是：资产负债表未分配利润期末-未分配期初≠利润表净利润了？
邹老师
2021 10/13 11:47
你好，有发生调整事项的情况下，报表关系是
未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计+调整的金额
84785009
2021 10/13 11:50
调整的金额只能从明细账中查了吗
邹老师
2021 10/13 11:52
你好，是的，是这样的
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