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期初资产负债表平的，期末不平，
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同学您好，那您的科目余额的表平吗
2021 10/16 14:19
84785029 
2021 10/16 15:05
平的，用的18年的会计科目，没有新曾一级科目，都是加的二级科目和辅助核算
文老师 
2021 10/16 15:11
那您需要具体看下报表科目的设置
84785029
2021 10/16 15:17
报表科目在哪里设置呢？
文老师
2021 10/16 15:28
您这具体是什么软件的
84785029
2021 10/16 15:39
是用的金蝶云星辰，
文老师
2021 10/16 15:51
那您的报表是您自己设置的吗，这是第一次用，第一个月做帐吗
84785029
2021 10/16 15:53
第一次用，第一次结账，报表我没有设置过，我只增加了2级科目和辅助核算
文老师
2021 10/16 15:56
一般情况下这是自动设置的，您有没有具体核对是那个金额不对，就是您的资产负债表的科目和科目余额表核对
84785029
2021 10/16 16:25
我核对了，是存货的问题，在科目余额表中是“库存商品”余额669962.4元，“周转材料”余额8138.6元，共678101元。在B/S中的存货余额是708305.86元。差额是30204.86元，B/S上面就是现实差额30204.86元
84785029
2021 10/16 16:43
我的本期发生额只有库存商品和周转材料，期初存货是平的，期末这种情况是怎么了？
文老师
2021 10/16 16:57
您说的B/S是什么，进销存系统吗
84785029
2021 10/16 17:04
B/S是资产负债表的英文缩写
84785029
2021 10/16 17:04
我们8月帐还未与进销存相联系，所有记账凭证都是手工录入的
84785029
2021 10/16 17:08
我们是盘点好了8月期初库存，进行财务数据初始设置，然后根据原始凭证手工录入记账凭证的，第一次结账，所以这个存货在资产负债表中多出来的30204.86元，我不知道是哪里的问题，在科目余额表中的期末余额是正确的678101元，但存货在资产负债表中的期末余额是708305.86元，我不知道怎么办
文老师
2021 10/16 17:12
那您有没有一笔正好是这个金额的数据，您有涉及生产成本吗
84785029
2021 10/16 18:00
没有，我们是零售企业，不涉及成本科目
84785029
2021 10/16 18:18
我找到了，是“合同履约成本”科目，期末余额是30204.86元
84785029
2021 10/16 18:20
借：合同履约成本
贷：应付职工薪酬，银行存款...
确认收入时，结转
借：主营业务成本
贷：合同履约成本
84785029
2021 10/16 18:21
在资产负债表中的“存货”包括了合同履约成本，那负债和所有者权益是如何体现的呢？我应该怎么设置？
84785029
2021 10/16 18:32
我要结账，他显示我的损益未结转，但是我已经点了自动结转啊，他是什么意思呢？
文老师
2021 10/16 18:39
那您再看下损益类科目还有没有余额了合用履约成本您已经转主营业务成本了，那就应该存货没有这笔余额了，
84785029
2021 10/16 22:25
本期“合同履约成本”部分转入了“主营业务成本”，但是还有30204.86的期末余额。本期损益已经结转。现在不平，是什么原因呢
文老师
2021 10/16 22:30
那账上有合同履约成本的，有这个科目的余额，那就应该没有问题，加上这个金额就对了
84785029
2021 10/16 22:52
现在是资产＞负债+权益，多出来的差额是“合同履约成本”的期末余额
文老师
2021 10/17 11:06
那您科目余额是平的是吧，也就是没有这个合同履约成本是吧
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