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老师，这是我6月份所有的分录，6.30我因为开了一张专票，所以就确认了一笔收入，我的成本只有人工，那我做的这些分录对吗？
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您好
请问您的主营业务成本呢
2021 10/17 13:25
84784962 
2021 10/17 13:35
我们是贸易公司，我们上游的工厂直接发货给我们下游的工厂，我们是中间商，所以只有人工成本，那怎么做呢
84784962
2021 10/17 13:35
人员工资已经计提了结转到本年利润了
bamboo老师 
2021 10/17 13:35
那您购进货物的成本呢？
84784962
2021 10/17 13:37
老师，这个公司是做技术服务的，专门提供技术支持，我刚说成另一个公司了
bamboo老师
2021 10/17 13:39
借 主营业务成本
贷 应付职工薪酬
提供技术服务员工工资分录
84784962
2021 10/17 13:41
那我计提工资时还是借：管理费用，贷：应付职工薪酬吗？目前计提工资时我都是这样做的
bamboo老师
2021 10/17 14:22
计提技术服务人员工资要我上面那样写分录
84784962
2021 10/17 14:27
那我每个月的计提都这样写？然后每个月月底将主营业务成本结转到本年利润？
84784962
2021 10/17 14:27
就是将我现在计提时的管理费用改成主营业务成本？
bamboo老师
2021 10/17 14:29
现在计提时的管理费用改成主营业务成本 然后结转到本年利润
84784962
2021 10/17 14:44
好的，这样每个月都在确认成本，但几个月才确认一笔收入，这样可以吗
bamboo老师
2021 10/17 14:53
那发生工资的时候
借 劳务成本
贷 应付职工薪酬
后面确认收入后
借 主营业务成本
贷 劳务成本
84784962
2021 10/17 16:27
1-6月份计提工资时：借：劳务成本
贷：应付职工薪酬
84784962
2021 10/17 16:28
开票时确认收入：就将前面六个月计提的工资劳务成本都一次转入主营业务成本吗？
bamboo老师
2021 10/17 16:37
是的 这样处理就可以了
84784962
2021 10/17 21:31
老师.我借方时劳务成本，月底又将劳务成本转入了本年利润，这样劳务成本就冲平了，这样在确认收入时，还哪来的劳务成本在贷方啊？
bamboo老师
2021 10/17 21:51
月底不能将劳务成本转到本年利润啊
84784962
2021 10/18 08:38
如果一个月中，我没有其他费用，只有一个劳务成本（计提的工资）时，这个月就不结转到本年利润？
bamboo老师
2021 10/18 09:07
是的 就不用结转到本年利润
84784962
2021 10/18 10:06
老师，1-6月份，我都将工资计入管理费用～工资并结转到本年利润了，现在分录怎么变成劳务成本呢？
bamboo老师
2021 10/18 10:07
把管理费用计提的分录红冲
借：管理费用～工资 借方红字
借：劳务成本 借方蓝字
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