00:10:00
问题已解决
老师，新接手一家单位的账，银行余额对不上，如何调整？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
这个银行存款的余额对不上，那么肯定就是属于账务处理错误，你要去找出这个错误的原因，在对应的调整。
2021 10/17 15:17
84784949 
2021 10/17 15:19
从19年开始，有银行支出的凭证没入账？
陈诗晗老师 
2021 10/17 15:20
那这个的话你就直接调整到你的未分配利润处。
84784949
2021 10/17 15:23
我是想，先按他做的余额表（7月的余额表），建账。然后，在8月份账中做个分录。借:利润分配---未分配利润40万，贷；银行存款40万，这样可以吗
陈诗晗老师
2021 10/17 15:24
对的对的，直接这样子处理就可以了。
84784949
2021 10/17 15:26
未分配利润，一下子减少这么多，税务局看报表，会不会有问题啊
陈诗晗老师
2021 10/17 15:28
那你这个既然是属于差错的话，那你这个就是正常的调整处理，税务局是不是认可，那么就要看你调整的那个理由是不是足够充分，这个调整是不是本身就是之前错误而导致的调整。
84784949
2021 10/17 15:31
就是怕突然调整，会引起税务局关注，会不会有这个可能啊
84784949
2021 10/17 15:55
老师，如果这样做：借：以前年度损益调整，贷：银行存款，这样可不可以？
陈诗晗老师
2021 10/17 16:00
你这样子做的最终的结果还是一样的呀，以前年度损益调整，他最后也是转到你的未分配。
84784949
2021 10/17 16:04
我是想一直不结转到未分配利润，一直，让以前年度损益调整有个借方余额，可以吗？因为，资产负债表和利润表上，是看不出这个科目的余额的，是吧？
陈诗晗老师
2021 10/17 16:05
以前年度损益调整，它是一个过渡性的科目，他期末是不会有余额的，都是要转到未分配利润。
阅读 226
描述你的问题，直接向老师提问
157
意见反馈
