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资产负债表总数是负的怎么办，是负的导致企业所得税报不了，
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同学你好
资产不可能为负数的，你这个必须要去重新编制报表了。建议你去看看科目明细账，看看为什么会出现负数。
2021 10/18 17:31
84785036 
2021 10/18 17:33
我查了一下，6月份还是正的，从7—9月都是负的，他7—8月基本没有赚到钱就是没有应收款，但是他员工工资还有各种其他应收款负的很多
小杜杜老师 
2021 10/18 17:34
那是不是没有钱到账上，但是又从账上支出工资了，
84785036
2021 10/18 17:35
我可以加微信把6—9月份的资产负债表发你吗
小杜杜老师
2021 10/18 17:38
同学可以直接在网站上提交哦，这样解答起来比较快。老师上班是不能使用手机的呢。
84785036
2021 10/18 17:39
这是6—9月的，我是从7月份开始接手的
84785036
2021 10/18 17:40
这是9月的
小杜杜老师
2021 10/18 17:42
你这个表一看就是有问题的，货币资金不可能为负数，这明显的做错账了。你现在想直接调表是不现实的
84785036
2021 10/18 17:45
我货币资金期末余额是正的啊，年初余额是负的那个我知道，但是现在报税用不是这个数额，先不用管年初余额
小杜杜老师
2021 10/18 17:47
其他应收款负数这么多，你看看是怎么来的。看下分录是什么样的，是发工资的吗
84785036
2021 10/18 17:56
这是7—9关于挂在其他应收上的做账分录，我发现在我接手之前就是6月份之前，他们做账的时候把工资挂在了其他应收，正常不都应该挂在库存现金或者银行存款吗，但他们的资产总数是正的，到我7月份接手做完账之后就一直是负的了
小杜杜老师
2021 10/18 18:09
发工资是用银行存款或现金。你做账的时候如果没有用到其他应收款的话，之前的账资产是正数，按理说你接着做是不会产生负数的。你是不是也用了其他应收款
84785036
2021 10/18 19:10
我给你发的那个图片，这俩有其他应收款对吗？ 我那个社保个人基数和大额是挂的其他应收，
小杜杜老师
2021 10/18 19:28
不能那样挂 付钱就是
借管理费用等 贷银行存款 你图片上贷其他应收款不就是相当于把其他应收款贷方增加了吗，这样一来就会有负数
84785036
2021 10/18 20:53
那往来款那个会计分录对吗？其实7—9月的办公费用的金额没有现在负的这么多，尽管把办公费用挂在现金里，那样现金减少，其他应收不会像现在负这么多，然后货币资金是负的话可以做一笔现收借款，我刚才算了一下，只把办公费用改了的话资产总额还是负的
小杜杜老师
2021 10/19 09:06
你收钱不能挂贷方其他应收款，收到法人的钱，如果是借款就计入短期借款或长期借款，如果是投资就计入实收资本或股本，挂其他应收款是不对的。你这两个分录都有问题，你看到没，不管收钱还是付钱都是贷记其他应收款，这肯定是不对的
84785036
2021 10/19 09:18
银行回单：付款方是法人收款方是公司（公户）会计分录：借银行存款贷其他应付款
银行回单（用途写的是备用金）付款方是公司收款方是员工 会计分录：借其他应付款贷银行存款
老师，您看这俩分录写的对吗？如果对你回答个对就行，如果不对请把正确完整的分录告诉我一下，我就还有一次机会问不了了，受累了
小杜杜老师
2021 10/19 09:20
1.付款方是法人收款方是公司（公户）会计分录：借银行存款贷其他应付款，这个对；
2.银行回单（用途写的是备用金）付款方是公司收款方是员工：借：其他应收款，贷银行存款
84785036
2021 10/19 10:07
这个我7—9月调整完银行回单会计分录的数，但资产还是负的，一开始的9月份的资产照片我上面有发过你可以找一下，这我还应该咋调整，继续做一笔现收借款吗？借库存现金贷其他应付款（法人）把数额最大点，然后把资产弄成正的？
小杜杜老师
2021 10/19 10:34
还是其他应收款的问题，你期末余额还负这么多，你再把之前月份的其他应收款看看；你这个期初就已经负数15.9万了，期初就已经埋下这么多差错，你现在怎么调都是有问题的。你得把期初做错了解决了。要不然你就把其他应收款全部都挂成其他应付款。
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