00:10:00
问题已解决
第五问，为什么是（2000-1500）*10%=50，纳税调整也是预计负债-应付退货款2000*10%=200吧
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
既然预计负债在发生时候，税务不承认。那么确认的应收退货成本1500*10%税务上也应该不承认，这部分要调增营业成本，减少当期应纳税所得额，所以需要减去。
2021 10/20 05:39
84785009 
2021 10/20 22:21
题目第三个事项产生的可抵扣暂时性差异是预计负债-应付退货款200*25%减去应收退货成本150*25%=12.5。是这样算吗？税法不认预计负债，也不认应收退货成本？
蔡老师 
2021 10/20 23:48
做应收退货成本的时候，退货还没真实发生。所以不认
阅读 530
描述你的问题，直接向老师提问
505
意见反馈
