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问题已解决
老师 使用过的车辆残值出售,车辆是13年8月之前购买,购买时没有抵扣进项,出售时什么税率的发票
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你好，出售进项税额没有抵扣的固定资产，开具发票的税率是3%
增值税是按3%的征收率减按2%征收
2021 10/21 08:51
84785017 
2021 10/21 08:53
但是咨询当地12366,说不能开3%,要开13%,因为不是最终处置.
84785017
2021 10/21 08:54
是出售给报废车辆回收拆解公司,税务说属于拆解这样的就得按照13%税率开票,有这种说法吗
邹老师 
2021 10/21 08:56
你好，你的描述就是处置了啊
84785017
2021 10/21 08:59
老师 确实是这样,但是税务局不是这样答复的.另外如果有车辆不在账,但是行驶证是公司名头,处置的收入进账了,怎么开票处理啊
邹老师
2021 10/21 09:00
你好，税局答复不是这样，能提供一下依据吗？
另外的情况，也是一样进行处理啊
84785017
2021 10/21 09:08
另外的情况，也是一样进行处理,是什么意思,不在账也能开具发票处理账吗 麻烦老师了
84785017
2021 10/21 09:08
账上固定资产模块无法处理怎么办,税务检查能行吗
邹老师
2021 10/21 09:10
你好，根据处置情况，开具相应税率的发票，然后做固定资产处置分录啊
84785017
2021 10/21 09:12
固定资产没有对应卡片处理怎么办
邹老师
2021 10/21 09:13
你好，固定资产没有对应卡片，那就需要增加相应卡片信息
不影响现在的处置
84785017
2021 10/21 09:14
增加卡片?卡片是需要和账务想对应的,购买时根本没有走账怎么增加卡片啊
邹老师
2021 10/21 09:15
你好，购买时根本没有走账，意思是这个车辆所有权不属于单位？
84785017
2021 10/21 09:21
所有权属于单位,但是当时不知道为什么没有走账,款项不是单位付的所以就没有走账.
邹老师
2021 10/21 09:22
你好，既然所有权属于单位，就可以增加固定资产卡片信息啊
84785017
2021 10/21 09:52
没有当时购买的信息怎么入啊
邹老师
2021 10/21 09:54
你好，是什么原因导致的没有当时购买的信息呢？
84785017
2021 10/21 13:09
不知道老师 就是这点
邹老师
2021 10/21 13:15
你好，既然所有权属于单位，当时就应当有购买信息，录入固定资产卡片信息才是啊
84785017
2021 10/21 14:20
历史遗留问题了，老师,这边有规范的应收账款账龄分析表的模板吗
邹老师
2021 10/21 14:21
你好，我这边没有 应收账款账龄分析表的模板（抱歉）
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