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建筑公司购买的材料在工地直接使用可以直接计入成本工程施工—材料费吗
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你好，可以这样处理的
2021 10/21 16:56
84785029 
2021 10/21 16:56
可以月底结转怎么结转呢
邹老师 
2021 10/21 16:57
你好，取得收入的时候，这样结转
借：主营业务成本 ， 贷：工程施工
84785029
2021 10/21 16:58
我是这样做的，可是试算不平衡啊
邹老师
2021 10/21 17:01
你好，这个不会影响平衡性啊
84785029
2021 10/21 17:04
就比如购买了一批材料，我记的是借：工程施工—合同成本100000
贷：银行存款100000
月底结转
借：主营业务成本 100000
贷：工程施工—合同成本 100000
这样对吗
邹老师
2021 10/21 17:08
你好，是的，是这样的
84785029
2021 10/21 17:10
可是我的资产负债表不一样啊
84785029
2021 10/21 17:10
期末余额不等
邹老师
2021 10/21 17:15
你好，期末余额不等，差额就是100000吗？
84785029
2021 10/21 17:16
不是，差了那个税鹅
84785029
2021 10/21 17:16
差的税额
84785029
2021 10/21 17:17
我是不是也要把待抵扣进项税转了？
84785029
2021 10/21 17:17
可是这个月暂时没有收入
邹老师
2021 10/21 17:19
你好，你之前提问的过程中，都没有涉及税额啊
84785029
2021 10/21 17:19
我忘了说了,,Ծ^Ծ,,
84785029
2021 10/21 17:20
就是购买材料的时候开的增值税专用发票，有16210.64的税额
邹老师
2021 10/21 17:21
借：工程施工 ，应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷：银行存款
你好，有增值税，也不会导致报表不平啊
84785029
2021 10/21 17:42
我是这样做的啊
84785029
2021 10/21 17:43
可是最后差的就是进项税额的钱
邹老师
2021 10/21 17:44
你好，那你需要去检查你单位报表数据是否计算正确了
84785029
2021 10/21 17:46
好的，谢谢
邹老师
2021 10/21 17:51
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。
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