00:10:00
问题已解决
您好 请问1. 一般纳税人购入货物 已付货款但当月对方未开票（下月开票）怎么做会计分录？2.购入货物未付款 对方当月未开专票 怎么做会计分录？谢谢老师
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好1借库存
贷银行
2
借库存贷应付
2021 10/23 08:47
84784960 
2021 10/23 10:57
老师 是一般纳税人
玲老师 
2021 10/23 10:58
借库存商品进项贷应付账款。
84784960
2021 10/23 10:58
进项税额月底有余额吗？怎么结转
玲老师
2021 10/23 10:59
借转出未交增值税贷进项税额。
84784960
2021 10/23 11:00
做账的进项税额与实际抵扣不符，原因是上游有发票未开，请问怎么处理
玲老师
2021 10/23 11:03
没有开进来发票的不记进项
84784960
2021 10/23 11:05
直接 借库存商品贷银行或应付？那来票时怎么处理？
玲老师
2021 10/23 11:05
。是的，收到发票时把这个分录红冲按发票入账。
84784960
2021 10/23 11:09
好的。那当月成本和下月成本不是很乱吗？不太明白
84784960
2021 10/23 11:11
老师 从9月开始是一般人 8月小规模时上游有票没开 9月开的专票 可以抵扣吗？如果已经抵扣 怎么处理？谢谢
玲老师
2021 10/23 11:14
。暂估的分录就是这样处理的，有疑问吗？
84784960
2021 10/23 11:16
没有疑问。因为我不太会 谢谢老师
84784960
2021 10/23 11:17
老师 上边那个问题帮我一下
玲老师
2021 10/23 11:19
您好
不客气，不同问题请重新提问
84784960
2021 10/23 11:24
好的，谢谢
玲老师
2021 10/23 11:41
不客气，祝您周末愉快。
阅读 256
描述你的问题，直接向老师提问
256
意见反馈
