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老师，进项税额转出，对应的那张票成本如何转出
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你好，是发票开了红字发票吗？之前的分录是怎么做的？
2021 10/25 09:36
84785006 
2021 10/25 09:40
不是，是给我们开进来的进项发票那家企业抽逃了，当时做的管理费用，进项税，贷方是应付账款，现在需要做转出，对应的成本是不也需要做转出？老师
郭老师 
2021 10/25 09:43
借应付账款借管理费用，负数应交税费应交增值税进项转出。
郭老师
2021 10/25 09:43
对啊，你的成本也不允许抵扣的。
84785006
2021 10/25 09:59
那老师，成本这一块是价税合计一起转出吗？比如当时做的管理是8进项是2贷方应付账款是10，现在做转出怎么做分录呢？郭老师
郭老师
2021 10/25 10:00
借应付账款10
借管理费用8
贷应交税费应交增值税进项转出。2
84785006
2021 10/25 10:03
老师，应付账款我做到营业外收入了，也就是说现在已经做了一笔应付账款贷方是营业外收入了
郭老师
2021 10/25 10:06
借应付账款负数贷，营业外收入负数10
84785006
2021 10/25 13:37
老师，您说的那个应付账款转出是转到营业外收入，还是管理费用那里？
郭老师
2021 10/25 13:41
阿里费用里面做这个。
郭老师
2021 10/25 13:42
第一个管理费用里面做这个。
你不是转到了营业外收入吗？所以给你冲营业外收入。
郭老师
2021 10/25 13:42
是两个分录，不是冲的一个分录，所以需要分开来做。
84785006
2021 10/25 13:43
那还做那个借应付账款，贷营业外收入吗？如果做了这笔和您说的管理费用红字那笔分录，应付账款不就是借方余额了？
郭老师
2021 10/25 13:46
同学，你完整的分录能写下来吗？包含结转应付账款的那一步，然后我给你出一个完整的。
郭老师
2021 10/25 13:46
那都乱了套啦，本来借应付账款贷管理费用，应交税费应交增值税进项转出，这个你明白了是不是？你的应付账款不是有余额？你已经结转到营业外收入啦，你红冲营业外收入不就可以啦？
84785006
2021 10/25 13:49
郭老师，您看下
郭老师
2021 10/25 13:52
借应付账款10
贷管理费用8
应交税费应交增值税进项转出。2
借应交税费应交增值税进项转出贷管理费用2
借应付账款-10贷营业外收入-10
84785006
2021 10/25 13:57
借应付账款➖10做完这一笔，最终明细账上不还是体现应付账款贷方余额10万？如果不写这笔分录应付账款科目余额就是平的就是0
郭老师
2021 10/25 13:59
你上面的没有余额了是不是？那我做下面的这个为什么会有余额？借方有一个10
借方负数-10他怎么会有余额？
84785006
2021 10/25 14:02
之前我收到发票的时候贷方应付有一个10在做完您说的那个第一个借方应付10以后不就是0了？再做一个应付➖10那不就是不平了？郭老师我理解的对不
郭老师
2021 10/25 14:04
你写的第三个分录，你看一下应付账款。借方余额
郭老师
2021 10/25 14:04
第一个分录贷方有余额，第三个分录借方有余额。
现在是平的，
我的那个也是平的。
郭老师
2021 10/25 14:04
对不对，现在是不是平的。
84785006
2021 10/25 14:10
郭老师，您的电话，我想打电话问您
郭老师
2021 10/25 14:14
不好意思，学堂不允许我们私下跟你们交流，只能通过他的平台。
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