00:10:00
问题已解决
老师18年盈利 但是汇缴时加计扣除亏损了 需要调整报表吗 账务怎么处理 今年盈利想要弥补亏损又如何做账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，是研发费用的加计扣除吗？
2021 10/25 11:23
84784977 
2021 10/25 11:38
是的 研发费用加计扣除后我们由盈利20万变亏损81万了
邹老师 
2021 10/25 11:39
你好，这种情况不需要特地做什么分录，结转以后弥补就是了
弥补亏损是不需要做分录的
84784977
2021 10/25 11:46
但是这样我报表跟税务申报表中数据不一致了呀？我的报表是盈利很多的那我计提所得税是不是按账务上的利润计提？这样我不是多计提了吗？
84784977
2021 10/25 11:46
老师还有更好的账务处理方法吗 让我财务报表跟税务申报一致点的？
邹老师
2021 10/25 11:47
你好，利润表的利润总额，与所得税申报表的应纳税所得额本来就是不同的，不需要针对这个不同特地做什么调整的
84784977
2021 10/25 11:51
不需要把以前的亏损做成递延所得税吗？那老师我这个季度预缴申报所得税要按哪个计提？
邹老师
2021 10/25 11:52
你好，不需要把以前的亏损做成递延所得税。
按实际需要缴纳的所得税税款金额做计提
84784977
2021 10/25 11:52
就是按税务申报的弥补后的是吗
84784977
2021 10/25 11:53
账务上什么都不做？
邹老师
2021 10/25 11:53
你好，是的，是这样的
84784977
2021 10/25 11:54
好的 谢谢
邹老师
2021 10/25 11:55
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。
阅读 110
描述你的问题，直接向老师提问
957
意见反馈
