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老师你好 我们公司请讲师讲课 支付劳务报酬 发票是公司去代开的，是不是付款时先按不含增值税入费用 借销售费用-劳务费 贷个税 银行。员工那着发票和完税证明报销增值税和附加税时 借销售费用-劳务费（增值税）借销售费用-其他（附加税） 待银行 这个顺序您看对吗
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您好，不是，您需要支付金额，借销售费用～劳务费，贷其他应付款，借其他应付款，贷应交税费应交个人所得税，
2021 10/27 10:29
84784980 
2021 10/27 10:32
老师 我没看懂，我得问题主要是想知道增值税这个做账顺序，因为支付劳务费是不含增值税计得个税
84784980
2021 10/27 10:35
支付时我知道是 借销售费用-劳务费 贷银行 贷应交个税。个税扣除时 借应交个税 贷银行。我只是不知道 这个增值税是否可以在员工去开完票 报销垫付时计入销售费用-劳务费，是否可以税前扣除
小林老师 
2021 10/27 10:40
您好，增值税与您无关，是对方缴纳，是您的成本
小林老师
2021 10/27 10:41
您好，您扣除的金额是增值税发票金额
84784980
2021 10/27 10:43
我们主营业务不是培训得，所以入的是费用，发票是公司员工去帮忙代开，所以需要走报销，报销时会涉及到增值税和附加税，所以我支付劳务时销售费用是不含增值税得。员工来报销时，做账是否是把增值税做入销售费用劳务费，附加税做入销售费用其他科目。
小林老师
2021 10/27 10:46
您好，您企业只报销增值税发票金额，其他完税凭证，不得报销
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