00:10:00
问题已解决
2020年计提了费用20万，但是没有回票，2021年做汇算清缴时，已经调增了20万，也交税了，那么2021年还用做账务处理吗？这20万还用冲回去吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好这个是实际业务吗？如果不是实际业务的话，需要红冲，如果是实际业务不用充。
2021 10/27 19:04
84785030 
2021 10/27 19:05
老师，什么意思？与实际业务有什么关系吗？不是只看回票嘛！
郭老师 
2021 10/27 19:06
不看发票
实际业务账上没有发票也得做
84785030
2021 10/27 22:22
老师，如果实际发生，那应该怎么账务处理啊？
郭老师
2021 10/28 07:35
账上做成本费用
汇算清缴填写纳税调整明细表
扣除项目
其他
这叫调表不调账
84785030
2021 10/28 07:38
老师，2021年5月汇算清缴时已经调整了！在5月以后做账还用冲回来嘛？
郭老师
2021 10/28 08:34
不需要
账上不需要做其他的了
84785030
2021 10/28 08:55
但是，账上一直挂有那部分费用呀？
郭老师
2021 10/28 08:56
你好，比如你发生了管理费用，办公费，没有发票，借管理费用，办公费贷，银行存款正常做了账，但是他没有发票，汇算清缴的时候你调增内，你能把这个调增的红冲吗？你实际有支付，你为什么要红冲了他？
郭老师
2021 10/28 08:56
红冲了和你支付出去的不就不一致啦。
84785030
2021 10/28 09:17
老师，计提的费用是借费用，贷其他应付款，如果不冲，那么2021年的账始终挂着2020年计提的这部分费用了！
郭老师
2021 10/28 09:18
好，那这就不是实际的业务吧，如果实际的业务的话，你会支付出去。
郭老师
2021 10/28 09:19
你再确定一下这是实际的业务吗？你们确定不支付吗。
阅读 452
描述你的问题，直接向老师提问
386
意见反馈
