00:10:00
问题已解决
老师好，若本月供应商已经交货给我，但是发票要下月才能开给我，且我本月我货和发票均已经给到客户，请问我本月的购进，销售收入，结算成本如何做分录，下个月这几项又如何做分录，谢谢。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：应收账款，贷:主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项），借：库存商品，贷：应付账款，借：主营业务成本，贷：库存商品，到票：红冲借：库存商品（负数），贷：应付账款（负数），同时借：库存商品，应交税费-应交增值税（进项）贷：应付账款
2021 10/27 23:40
84784959 
2021 10/28 00:05
1、若给供应商是付的现款，所有应付账款改为银行存款，对吗？
2、到票红冲，可以做成如下分录吗？借：应付账款（正数），贷：库存商品（正数）
3、转结成本，主营业务成本（含税吗），贷：库存商品（含税吗），对的吧？
84784959
2021 10/28 10:44
老师怎么样了？
易 老师 
2021 10/28 10:47
一般纳税人成本不含税，收到发票才处理进项税
84784959
2021 10/28 10:50
是的，结转成本肯定是未税。
2、到票红冲，可以做成如下分录吗？借：应付账款（正数），贷：库存商品（正数）
这样可以吗
易 老师
2021 10/28 11:48
嗯嗯，这样是可以的
阅读 74
描述你的问题，直接向老师提问
166
意见反馈
