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问题已解决
老师好， 请问月末结转增值税不是把进项，销项减免税款都先结转到未交增值税吗？您看这一题怎么把减免税款放在后边了，没弄明白
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你好，结转销项税额、进项税额
结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税费——应交增值税——进项税额
结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额
贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
结转进项税转出时
借：应交税费——应交增值税——进项税额转出
贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账；
2） 如果转出未交增值税科目余额在贷方，代表应该缴纳的，应先做如下结转分录：
借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税费——未交增值税
缴纳时 借： 应交税费——未交增值税 贷：银行存款
2021 10/28 16:13
84785035 
2021 10/28 16:17
老师你看我的问题和图片，谢谢
紫藤老师 
2021 10/28 16:20
进项，销项，减免税款全部结转到未交增值税
84785035
2021 10/28 16:21
为什么不把减免税款放到前面来写？你看我的分录图片，老师
紫藤老师
2021 10/28 16:22
把减免税款放到前面来写和第二行是一样的
84785035
2021 10/28 16:30
但是帐平不了
我也感觉是一样的，试了试平不了
你能帮忙写一下把减免税款放到前面的分录吗老师
84785035
2021 10/28 16:30
但是帐平不了
我也感觉是一样的，试了试平不了
你能帮忙写一下把减免税款放到前面的分录吗老师
紫藤老师
2021 10/28 16:30
借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税费——应交增值税——减免税款
84785035
2021 10/28 16:31
所有的分录啊包括数据 谢谢老师了
紫藤老师
2021 10/28 16:32
结转销项税额、进项税额
结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税费——应交增值税——进项税额
结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额
贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
你一个一个结转
84785035
2021 10/28 16:33
就按上面的分录合在一起结转怎么写呢
84785035
2021 10/28 16:33
就按上面的分录合在一起结转怎么写呢
紫藤老师
2021 10/28 16:34
借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
借：应交税费——应交增值税——销项税额
贷：应交税费——应交增值税——减免税款
应交税费——应交增值税——进项税额
84785035
2021 10/28 16:36
你把金额写上去你发现是不平的 老师
不知道什么原因 好奇怪
你试试
紫藤老师
2021 10/28 16:37
不会的，你自己写数字，拍照的数字可能不对，自己写的肯定对
84785035
2021 10/28 16:40
您刚才写的分录也不对啊老师，你都没有未交增值税分录，您就写个完整的吧 是不平的，你试试
紫藤老师
2021 10/28 16:41
应交税费——应交增值税——转出未交增值税 然后结转到未交增值税
84785035
2021 10/28 16:42
您能写个完整的吗？这样说的很不清楚？能把分录和数据都带上吗
紫藤老师
2021 10/28 16:44
借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
借：应交税费——应交增值税——销项税额 207002.94
贷：应交税费——应交增值税——减免税款480
应交税费——应交增值税——进项税额 32842.82
84785035
2021 10/28 16:58
老师分录没有把未交增值税融合进去
紫藤老师
2021 10/28 16:58
你可以自己去计算的了，
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