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上个季度结成本的时候，有一批材料票没回来用了暂估，这个月材料票回来了，发现上个季度暂估结多了，怎么冲销暂估
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你好 ； 借原材料 暂估 负数 ；贷银行存款 负数或者应付账款负数； 按发票 ：借原材料 ；进项税贷银行存款或者应付账款
2021 10/29 09:23
84785006 
2021 10/29 09:35
我现在一冲就应付账款暂估价多出来
84785006
2021 10/29 09:36
就是我9月份有一张材料票说10月份才能拿回来，就给他做暂估结成本了，10月份拿回来发现实际材料比暂估的少
meizi老师 
2021 10/29 09:36
你好 ； 你应付账款-暂估有明细的话 正常红冲； 或者你就部分红冲处理
84785006
2021 10/29 09:38
暂估多了，结转成本也结多了，然后暂估的时候拿含税价估的，回来的材料入库是按不含税价，这我应该怎么冲呢
meizi老师
2021 10/29 09:41
你好 ； 按照含税金额来红冲。 比如你暂估含税是100元 ； 你收到发票是专票 。 应该是不含税80 。进项税20 。 那么你就做 借进项税 20贷 库存商品20等 ； 然后 调整成本 “借主营业务成本 -20 贷库存商品 -20 ”
84785006
2021 10/29 09:47
这样做我的应付账款暂估价就多出来了，还有主营业务成本
meizi老师
2021 10/29 09:49
你好 ； 你应付账款-暂估多了。 你单独去 红冲掉
84785006
2021 10/29 10:02
应付账款暂估多出来的那笔钱，就是这个票的税钱
meizi老师
2021 10/29 10:05
你好 ； 那你 对应去冲掉 ； 你要不会部分红冲。 就去全部红冲了 暂估分录。 按你实际开票 来 做分录 即可
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