00:10:00
问题已解决
小规模转一般纳税人之前取得的增值税专用发票能抵扣吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
学员你好，小规模转一般纳税人之前取得的增值税专用发票不能抵扣
2021 10/29 19:06
84784961 
2021 10/29 19:11
老师您好，我公司是小规模纳税人，做热力供热业务，供热管道改造工程，期间购买的材料拨付给下属的控股企业，如何做账，需要开发票吗？
84784961
2021 10/29 19:13
经营范围包括一般项目：合同能源管理服务；新能源技术开发、推广、咨询服务；热力生产和供应；风力发电；太阳能发电；电力供应；热力工程设计服务；承揽：管道工程（不含压力管道）；软件开发；工程技术咨询服务；工程项目管理服务 。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营)对外投资2家公司。
悠然老师01 
2021 10/29 19:17
期间购买的材料拨付给下属的控股企业，需要按销售开票，你们是销售给控股企业，还是注资形式？
84784961
2021 10/29 19:27
控股下属企业已经成立了 ，跟总公司干差不多的业务，总公司为了省钱，集中采购的设备和材料，现在有一部分直接送到控股企业工地上了
悠然老师01
2021 10/29 19:28
那可以让供应商直接开票给他们，你们垫付挂个其他应收款
84784961
2021 10/29 19:31
我们都是小规模纳税人，对方开增值税专用发票，我们在转成一般纳税人之前，这些票我们还能抵扣吗
悠然老师01
2021 10/29 19:33
不可以的，刚才已经说过了
84784961
2021 10/29 19:35
购销合同是公司统一签的，如果供货方不愿意给控股企业开的话，我们是不是就要给控股企业开销售发票了？按我们的经营范围，可以开吗？
84784961
2021 10/29 19:41
老师，我们10-11月份收取的取暖费90多万，如何记账？可以做预收账款，分摊到供热的这几个月转收入吗？
悠然老师01
2021 10/29 19:47
可以分月计入收入的
84784961
2021 10/29 19:48
购销合同是公司统一签的，如果供货方不愿意给控股企业开的话，我们是不是就要给控股企业开销售发票了？按我们的经营范围，可以开吗？
悠然老师01
2021 10/29 19:50
你们需要修改经营范围，因为没有销售的经营范围
84784961
2021 10/29 19:51
好的，谢谢老师！
悠然老师01
2021 10/29 19:52
可否给个五星好评？
阅读 448
描述你的问题，直接向老师提问
689
意见反馈
