问题已解决
我现在是要做建筑行业的账,我先简单问一下,就是我们**在别人那里的项目,从开票到付款 分录这块应该怎么做呢?
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速问速答内账的话照实做,**单位开票给甲方:借:应收账款-甲方 贷:主营业务收入 贷:应交税费 收到款:借:应收账款-**单位 贷:应收账款-甲方,外账的话只要做你们自己对应**单位的帐,等于是甲方分包给**单位,**单位再分包给你们。
2021 10/31 14:42
84785001
2021 10/31 14:54
那么我就是开票了之后,我先做就是借应收账款,然后a单位就是 贷主营业务收入,贷应交税金销项税。
然后因为我们都是通过他们公司付款的嘛,所以说我会提供发票给他们,那么他帮我付款的话,我会先入一下帐材料,对不对,然后材料入进来之后,我会先挂个 应付账款,然后他那边帮我付了之后,然后我就写 借应付账款减少 a单位,然后 贷方就是应收账款 **单位减少 就是在他那边的单位的金额减少。
这样对吗?
小龙老师
2021 10/31 14:57
对,是的,对冲应付账款和应收账款。