00:10:00
问题已解决
老师 暂估入库会影响汇算清缴吗，为什么？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
暂估入库会影响汇算清缴 暂估的成本费用 没有取得发票 汇算清缴会纳税调增
2021 11/01 14:05
84785023 
2021 11/01 14:15
如果暂估的材料还没有结转成本呢，也要调增吗？
bamboo老师 
2021 11/01 15:01
暂估的材料还没有结转成本 不影响损益 不需要调增
84785023
2021 11/01 15:04
汇算清缴都是根据负债的当年发生额对应的损益来调表不调账的，而不是根据负债的余额，对吗？
bamboo老师
2021 11/01 15:04
是的 不是根据负债的余额 是根据损益的
84785023
2021 11/01 15:25
比如提的福利费，汇算清缴时纳税调增了，但是负债应付福利费的余额越来越大，这个怎么弄啊，就一直余在账上吗？
bamboo老师
2021 11/01 15:26
这个要做分录调整的
也可以后期继续使用 企业所得税前扣除
现在是用多少计提多少 不按14%计提到账上的
84785023
2021 11/01 15:31
但是领导还在让我们计提，你说的调整分录就是把多提的反向冲回吧？
bamboo老师
2021 11/01 15:32
是的 调整分录就是把多提的反向冲回
早上就不需要按照14%的计提了
84785023
2021 11/01 15:49
今年1月负债应付福利费有个上年结转180万，1月份发生了一笔福利费5万，这5万为什么可以冲那个180万，借应付福利费5 贷银行存款5，那180万对应的损益不是在以前年度已经纳税调整过了吗？
bamboo老师
2021 11/01 15:50
可以汇算清缴的时候再纳税调减的啊
阅读 770
描述你的问题，直接向老师提问
10638
意见反馈
