00:10:00
问题已解决
老师，请问下，代理充值货款到公司的有赞平台账户，怎么做分录？充值后不是一次性提货的，是想什么时候提什么时候提，陆陆续续提货，假设充值了1000，然后平台返利给代理10%也就是100，这两笔分录怎么写呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
都有发票吗
2021 11/02 13:18
84785015 
2021 11/02 13:19
老师，都是没有发票的，
朴老师 
2021 11/02 13:23
同学你好
没有发票这个是预收的吧
84785015
2021 11/02 13:25
公司的销售模式就是，代理模式，然后代理需要充值钱到有赞平台，充值后不会直接一次性提货，货款可能就是慢慢使用这样子，充值的时候，和返利佣金的时候，这两个分录怎么做呢？
朴老师
2021 11/02 13:29
同学你好
借银行
贷预收账款
借预收账款
贷主营业务收入
贷销项
84785015
2021 11/02 13:47
老师，钱在有赞平台账户上，没在银行存款。然后也确认不了收入，因为代理还没有提货，商品还没出去啊？
朴老师
2021 11/02 13:53
那就借其他货币资金
84785015
2021 11/02 13:56
老师，收到款的时候还不能确认收入吧。代理还没有提货呢，只是充钱了，
朴老师
2021 11/02 13:58
我给你写上你有收入的时候做就行了
84785015
2021 11/02 14:01
老师，那代理提货的时候怎么做分录呢？
朴老师
2021 11/02 14:06
借预收账款
贷主营业务收入
贷销项
84785015
2021 11/02 14:10
老师，货是代理在平台下单，然后直接给他寄送到家那种，是不是 借：发出商品 贷：库存商品 货到后订单完成 在做这一笔分录 借预收账款
贷主营业务收入
贷销项
然后结转成本 借 主营业务成本 贷：发出商品
朴老师
2021 11/02 14:12
同学你好对的
这样做就可以
84785015
2021 11/02 14:16
好的，谢谢老师 我再问一下。就是那个10%的返利，是每一个代理充值后都有一个返利。这个能不能直接冲抵预收账款， 借 ：其他货币资金 贷：预收账款 能不能在做这一笔分录的时候直接把这10%扣除掉啊？
朴老师
2021 11/02 14:20
这个也是可以冲抵的
84785015
2021 11/02 14:22
就是我可以扣除这一部分再做收入。不需要记到销售费用里面是吧？那平台上的哪一种费用是不可以扣除的，一定要计入到费用的呢？
朴老师
2021 11/02 14:26
同学你好
对的
不用计入销售费用
84785015
2021 11/02 14:43
老师，刚刚我描述的不是很清楚。10%的返利是返给推介代理的那个人的账户上的。是推介的就给谁
朴老师
2021 11/02 14:46
同学你好
那你按照返利之后的来做
84785015
2021 11/02 14:48
还是和刚刚说的一样，可以扣除这一部分。 这 部分不需要进费用是吧？因为这个是没发票的
朴老师
2021 11/02 14:53
同学你好
对的
你直接按照冲减后的入账
阅读 373
描述你的问题，直接向老师提问
561
意见反馈
