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月底主营业务成本怎么结转
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您好
请问是出售商品要结转吗
2021 11/05 10:43
84784948 
2021 11/05 10:49
老师 我才学的 不懂 帮人家代账的 你帮我看看这张科目余额表 月底主营业务成本怎么结转 我收到发票直接就借库存商品 计提工资借生产成本 是不是错的 谢谢
bamboo老师 
2021 11/05 10:51
单位是生产型企业还是商贸型
84784948
2021 11/05 10:53
是生产型 还是商贸型 这个从哪里看 营业执照吗？
bamboo老师
2021 11/05 10:54
看单位的性质啊
您可以问老板啊 是买进卖出还是买进后生产了再卖出
84784948
2021 11/05 10:55
之前我看会计做的是借原材料 这次他让我做库存商品
bamboo老师
2021 11/05 10:57
那就是买进后直接卖出
借：主营业务成本
贷：库存商品
根据出售的数量*库存商品成本单价结转
84784948
2021 11/05 11:03
那计提工资 社保 借生产成本对不对呢
bamboo老师
2021 11/05 11:06
计提工资 社保 借生产成本 没有生产制造 不对
84784948
2021 11/05 11:07
那借方写什么呢
bamboo老师
2021 11/05 11:17
是哪个部门员工的工资 社保
84784948
2021 11/05 11:28
工资单就3个人 不知道写哪个部门
bamboo老师
2021 11/05 11:44
那您可以计入管理费用科目
84784948
2021 11/05 11:57
谢谢老师了
bamboo老师
2021 11/05 12:21
不客气哈 欢迎有疑问继续提问
84784948
2021 11/05 12:24
主营业务收入贷方111396.3元 假如成本911396.3 那是不是借主营业务成本911396.3 贷库存商品911396.3呢
bamboo老师
2021 11/05 12:44
是的 这样写分录正确的
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