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小规模纳税人季报未超过45万元,但开具了专票,普票收入计提的增值税需要转营业外收入吗?专票按照税率缴税吗?那如果只有普票,也未超过45万元,计提的税费也转营业外收入吗

84784954| 提问时间:2021 11/05 18:05
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郭老师
金牌答疑老师
职称:初级会计师
你好,普通发票的收入计提的增值税需要结转到营业外收入, 专票需要正常缴纳,开多少交多少。 最后一个是正确的,对的。
2021 11/05 18:09
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