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我们给对方付了3万货款，收货1.9万，对方开票18500，销售返利480元(可抵货)未开，辅料钱20元没开，这个分录怎样做合适？ 借:预付账款30000贷银行存款30000 借:库存商品18500贷:预付账18500 借:库存商品480 贷:主营业务成本 借:其它业务成本20 贷:预付账款 因480属于返利给我公司可抵货款，所以不能冲减预付账款？请问以上分录和理解对吗？
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返利一般都是从发票的折扣中体现，意思就降价销售。你们这样操作双方都不好记账
2021 11/06 17:17
84784953 
2021 11/06 17:31
该怎样写分录合适
家权老师 
2021 11/06 17:37
借:库存商品18500
贷:预付账 18500
借:库存商品 480
其它业务成本20
贷:预付账 500
现在弄的你们这500没发票，不能税前扣除
84784953
2021 11/06 17:41
小规模纳税人
家权老师
2021 11/06 17:42
不管你是什么纳税人，都一样的税务处理
84784953
2021 11/06 17:48
老师我有点不明白，收货19000，应扣减预付，可这480对方返利给我司，那不是实际预付了18520吗
84784953
2021 11/06 17:49
怎么还冲减预付，我老觉着是冲减主营业务成本？
家权老师
2021 11/06 17:55
干脆就冲减
借:库存商品18500
贷:预付账 18500
借: 其它业务成本20
贷:预付账 20
那480直接在下次开票的时候折扣中体现
84784953
2021 11/06 17:57
这个不开票的
家权老师
2021 11/06 18:01
我知道你们现在不开票，意思是你叫他下次在发票中以折扣的方式体现，双方都好做账
84784953
2021 11/06 18:07
哦，好的，谢谢老师！！
家权老师
2021 11/06 18:08
不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦
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