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问题已解决
老师这个月才发现上月免费保养的没做应交一销项税，也没报税，这月怎么处理
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你好，这个月可以补上的。
2021 11/08 09:37
84785017 
2021 11/08 09:38
那分录怎么做，报税填那个表
郭老师 
2021 11/08 09:39
你好，借销售费用贷主营业务收入应交税费应交增值税销项。
郭老师
2021 11/08 09:39
增值税在6%未开具发票，一般计税一栏里面填写。
郭老师
2021 11/08 09:39
然后附表三第三行第一列价税合计填写。
84785017
2021 11/08 09:40
维修是13还是6%
郭老师
2021 11/08 09:41
你好，维修是13%，保养是6%。
84785017
2021 11/08 09:45
老师你看下我发的图，我上月做了销售费用及主营业务收，没做税，这月要调凭证不
郭老师
2021 11/08 09:45
并没有看到你的图片，你看下你自己能看到吗。
84785017
2021 11/08 09:50
我发了图，看不到吗
借:销售费用23958.52贷:23958.52
借:主营业成本9111.9贷:9111.9(这是9月做的凭证)，这月怎么调，、调了在交税
84785017
2021 11/08 09:51
我发了图，看不到吗
借:销售费用23958.52贷:主营业务收入23958.52
借:主营业成本9111.9贷:9111.9(这是9月做的凭证)，这月怎么调，、调了在交税
郭老师
2021 11/08 09:53
贷主营业务收入负数
应交税费，应交增值税销项。
84785017
2021 11/08 09:55
分录不明白老师
郭老师
2021 11/08 09:55
你好，你把少做的销项税额红冲了主营业务收入，然后增加销项的意思。
84785017
2021 11/08 09:56
老师能给我写下完整分录不
郭老师
2021 11/08 09:58
好，你的税率是多少的？保养的骂。
84785017
2021 11/08 10:00
保养的，税13%
郭老师
2021 11/08 10:02
保养是6%的税率，你再确认一下。
按照表保养的来贷主营业务收入负数23958.52*6%
贷应交税费，应交增值税销项23958.52*6%
84785017
2021 11/08 10:10
调了凭证，在报税系统中未开票的6%中报税吗
郭老师
2021 11/08 10:20
对的是的，是这么做的。
84785017
2021 11/08 12:08
老师，那印花税还需补交不
郭老师
2021 11/08 12:12
你好，保养的不需要。
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