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问题已解决
零售商场一般纳税人，2021年6月份业务如下： （1）购进货物，取得专用发票，不含税金额20000元；另支付运费，取得专用发票不含税金额500元。 （2)购进货物,取得普通发票,金额10300元,货已入库。 (3)从农民手中收购农产品直接销售，收购凭证上金额30000元，另支付运费，取得专用发票不含税金额1000元。 (4)进口货物，到岸价10000美元，汇率1：6.5，关税10％，取得了完税凭证，货已入库。 (5)收回委托加工货物，支付加工费用，取得了专用发票，不含税金额50000元。 （6）销售货物，开出专用发票，不含税金
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你好需要计算做好了发给你
2021 11/08 09:52
暖暖老师 
2021 11/08 09:57
业务1可以抵扣进项税额20000*13%+500*9%=2645
暖暖老师
2021 11/08 09:57
业务2可以抵扣进项税额30000*9%+1000*9%=2790
暖暖老师
2021 11/08 09:58
业务2普票不可抵扣的这个
暖暖老师
2021 11/08 09:58
业务4可以抵扣进项税额
10000*6.5*1.1*0.13=9295
暖暖老师
2021 11/08 09:59
业务5可以抵扣进项税额50000*13%=6500
暖暖老师
2021 11/08 09:59
业务6销项税额的计算是
100000*13%=13000
进项税额1000*9%=90
暖暖老师
2021 11/08 10:00
业务7销项税的计算是22600/1.13*0.13=2600+18=2618
暖暖老师
2021 11/08 10:01
业务8进项等于销项税额26000
暖暖老师
2021 11/08 10:01
业务9进项税额转出是20000*13%=2600
暖暖老师
2021 11/08 10:01
业务10销项税额的计算是
1130/1.13*13%=130
暖暖老师
2021 11/08 10:02
业务11可以抵扣进项税额70000*0.13+500*0.09=9145
暖暖老师
2021 11/08 10:02
业务12应交增值税是
51500/1.03*0.02+22600/1.13*0.13=3600
暖暖老师
2021 11/08 10:03
本月可以抵扣进项税额是
2645+2790+9295+6500+90-2600+26000+9145=53865
暖暖老师
2021 11/08 10:04
当月销项税额的计算是
13000+2618+26000+130+3600=45348
暖暖老师
2021 11/08 10:04
应交增值税的计算是
45348-53856=-8508
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