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钱以付，票没有，怎么做暂估成本的分录
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借库存商品贷银行存款，
借主营业务成本贷库存商品。
2021 11/08 11:36
84784986 
2021 11/08 11:37
暂估这样做分录吗？
郭老师 
2021 11/08 11:38
第一个是暂估，第二个是销售出去，结转成本。
84784986
2021 11/08 11:48
票到怎么冲销暂估呢
郭老师
2021 11/08 11:50
借应付账款贷库存商品
借主营业务成本负数贷库存商品，负数
借库存商品
进项
贷应付账款，
借主营业务成本贷库存商品。
84784986
2021 11/08 11:51
能不能写清楚点老师
84784986
2021 11/08 11:52
写一串怎么看得懂
郭老师
2021 11/08 11:52
借应付账款贷库存商品
冲暂估
郭老师
2021 11/08 11:52
借主营业务成本负数贷库存商品，负数
冲结转的成本
郭老师
2021 11/08 11:53
发票到了
做入库
借库存商品
进项
贷应付账款，
结转发票成本
借主营业务成本贷库存商品。
84784986
2021 11/08 11:54
钱已经付了为什么出应付账款来
郭老师
2021 11/08 11:56
你冲暂估的时候，这个钱并没有退回来，用一个往来科目代替一下，最后是没有余额的。
84784986
2021 11/08 11:56
我钱付出去了，货也收到了，就是还没有发票，现在我销售出去了，要结转成本，没有票。
郭老师
2021 11/08 11:57
同学，你没有看到我的回复，是不是啊？你要往下看一看，借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款，最后这个应付账款是没有余额的，它就是往来科目过渡一下。
84784986
2021 11/08 12:02
好的，老师我知道了，我按照你的分录一笔笔的做下去对了。
郭老师
2021 11/08 12:03
好的，不用客气，工作愉快。
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